قانون آنها را موظف نمی کند که احراز هویت طرف مقابل را انجام دهند؛ آنها توسط دادگاه رد می شوند، زیرا طبق تعهدات. عدم انجام اقدامات برای تأیید طرف مقابل و اسناد از طرف آن ... اقدامات انجام شده توسط مؤدی در هنگام بررسی طرف مقابل در مرحله انتخاب ارزیابی می شود. مهم است... ما تمایل داریم که بر این باور باشیم که فقط بررسی ظرفیت قانونی طرف مقابل نشان نمی‌دهد که... بررسی مستقل قابلیت اطمینان یک طرف بالقوه آسان‌تر خواهد بود. مهم! علاوه بر مالیات ...
انجام راستی آزمایی طرفین دو هدف اصلی را برآورده می کند: - ... تضمین و غیره). انجام راستی‌آزمایی طرفین دو هدف اصلی را برآورده می‌کند: ... تأیید حسن نیت در انتخاب طرف مقابل و واقعی بودن معامله عصاره ... سود مالیاتی غیرموجه دریافت شد: طرفین مورد اختلاف دارایی ثابت ندارند، . .. با متقاضی. علاوه بر این، طرف‌های متقابل طبق مقررات به سازمان مالیاتی ارائه شده‌اند، در اینجا اوراق هستند، ما در حال بررسی طرف مقابل هستیم.» بله خودت را با کاغذ می پوشانی...
تعیین حسابرسی مالیاتی در محل. لازم است که طرف مقابل را به دقت بررسی کنید و خدمات شرکت 1C ("1C: Counterparty" و "1SPARK Risks") را نظارت کنید. مهم است... شما همچنین می توانید مقررات ویژه ای برای بررسی طرف مقابل ایجاد کنید و فراموش نکنید که... تامین کنندگان جایگزین; رابطه دیرینه با طرف مقابل، و غیره. چنین آماده سازی... برای همه مسائل "معلق" با طرف مقابل. با این حال، در اینجا نیز باید تلاش کنید تا اقدامات خود را با طرف های مقابل هماهنگ کنید. خدمات مالیاتی فدرال این حق را دارد که از کارمندان...
سازمان مالیاتی تأیید این موارد را درک می کند: اختیارات اشخاصی که از طرف طرف مقابل عمل می کنند. در دسترس بودن مناسب... که شهرت تجاری شریک را مشخص می کند. پرداخت بدهی طرف مقابل؛ خطر عدم ایفای تعهدات و تأمین ... اجرای آنها. در دسترس بودن طرف مقابل با نیروی کار و منابع تولید لازم... تعداد خدمات بیشتری برای بررسی طرف مقابل وجود دارد که امکان تکمیل قراردادها را فراهم می کند. در مورد انجام صحیح تعهدات مؤدی مالیاتی از سوی طرف مقابل از جمله ...
و احتیاط گواه بررسی طرف مقابل بر اساس معیارهای مختلف است. بعد ما ... شواهد اجرای آنها: الف) تأیید صحت طرف مقابل به عنوان مؤدی مالیات: گواهی ... اطلاعات. این ثابت می کند که راستی آزمایی طرف مقابل قبل از انعقاد قرارداد با اطلاعات ابزارهای بررسی طرف مقابل انجام شده است. تاریخ (دوره) بازرسی: 29 آبان 1395- ... طرف مقابل که در بازرسی به دست آمد. اطلاعات در مورد افراد تماس طرف مقابل؛ در مورد متخصصان طرف مقابل ...
دستگاه مجری ممیزی مالیاتی حق دارد از طرف مقابل یا از دیگران ... از سؤال طرف مقابل سازمان در حال انجام حسابرسی مالیاتی باشد. بنابراین، به دلیل ... الزام در حین بررسی میز اسناد از طرف مقابل در چارچوب هنر. ... علاوه بر این، طبق نظر دادگاه، طرف مقابل مؤدی مورد حسابرسی حق ارزیابی ... عدم تهیه یا دریافت نکردن مودی از طرف مقابل یا انقضای مدت نگهداری را ندارد). ... در مورد مکاتبه با طرف مقابل در مورد مسائل تجاری است. ...
اختیارات، اطلاعات مربوط به محل واقعی طرف مقابل و همچنین مکان ... معاملات تجاری واقعی با طرفین خود که دارای علائم فعالیت اسمی هستند (... در هنگام انتخاب طرف مقابل دقت لازم را نشان داد. بازرسی مالیاتی سپس شناسایی ... حتی توصیه می‌کند که شرکت‌ها مقررات حسابرسی را به عنوان بخشی از برنامه جریان اسناد در هنگام تعامل با طرف‌های مقابل، که به عنوان شواهدی از تجلی عمل می‌کنند، اجرا کنند.
تایید صلاحیت رئیس (نماینده) طرف مقابل، کپی سندی که وی را تأیید می کند ... کپی اسنادی که تأیید می کند طرف مقابل دارای امکانات تولیدی، مجوزهای لازم، ... جمع آوری شده توسط مؤدی در مورد فعالیت های خود است. طرف مقابل مهم! اکثر دادگاه ها به ... A12-34319/2015 پایبند هستند. الگوریتم بررسی طرف مقابل احتمالی بر اساس توضیحات رویه قضایی مالیاتی، الگوریتمی را برای بررسی طرف مقابل به منظور اثبات حق ...
آیا طرف مقابل خاکستری دلیلی برای اعتراف به ساختگی بودن معاملات است؟ در نتیجه بازرسی در محل شرکت ... "ویژگی های" طرف مقابل به عنوان مبنایی برای اقلام تعهدی اضافی عمل کرد. با تجزیه و تحلیل فعالیت های یک شرکت عجیب، ... یک برگه تقلب برای بررسی طرف مقابل. به مالیات دهندگان توصیه می شود که با طرف مقابل خود بررسی کنند که آیا احتیاط لازم را در هنگام انتخاب طرف مقابل دارند یا خیر. بررسی کنید که طرف مقابل دارایی لازم را داشته باشد، ... شهرت تجاری، پرداخت بدهی طرف مقابل و همچنین خطر عدم عملکرد را ارزیابی کنید.
از مدیر در مورد انتخاب پیمانکاران، نحوه عقد قرارداد، حسابداری ... موسسان مطلع شوید؟ 9. شما در مورد انتخاب طرف مقابل یا هزینه هایی که باید انجام شود توافق می کنید ... تعیین هویت مدیر طرف مقابل و شهرت تجاری سازمان طرف مقابل. 25. در جریان حسابرسی، رابطه بین مؤدی و طرفین مشکوک وی بررسی می شود. مدیران این گونه طرفین ... شواهدی از جمله فقدان کارمند طرف مقابل، دارایی، دفتر، فقدان ...
اسنادی به عنوان بخشی از حسابرسی میز اظهارنامه مالیاتی خاص (احتمالاً ... مدارکی برای سازمان مالیاتی لازم است تا صحت هزینه های اظهار شده را تأیید کند (کسرهای مالیاتی ... شخص سازمان مالیاتی که حسابرسی مالیاتی را انجام می دهد حق درخواست از شخص مورد حسابرسی ... مدت درخواست شده در ممیزی مالیاتی اسناد (عدم ارسال اخطار مبنی بر عدم امکان ... اظهارنامه های سازمان و طرف مقابل آن (شخصی که طرف مقابل به انجام تعهدات ذیل تعهد می کند. ...
تعاریف و دستورالعمل گام به گام بررسی طرف مقابل ... به نظر می رسد درست باشد اما ... آیین نامه انتخاب طرف مقابل و پرسشنامه بررسی طرف مقابل طبق سایت های رسمی ... در مالیات ارائه شده است. قدرت؛ بررسی واقعیت وارد کردن اطلاعات مربوط به طرف مقابل در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی؛ رسید...، سپس کمیسیون دست خود را به طرف طرف مقابل تکان داد. اگر ممیزی تایید کرد که هک های زندگی بی عیب و نقص فعلی و ... را می توان برای تأیید بی عیب و نقص طرف های مقابل ارائه کرد؟ برگه تایید موافقتنامه در سند ...
اطلاعات همچنین در مورد بازرسی متقابل طرفین و طرفین طرف مقابل ارائه شده است. نتیجه گیری (البته ما صحبت می کنیم ... در حداقل مقدار ، طرف های مقابل شامل پروازهای بالقوه می شوند ، هیچ منبعی وجود ندارد ... برای طرف های مقابل تامین کننده "مشکل" گرفته می شود و سپس طرف های مقابل طرف مقابل و غیره... در دادگاه.بنابراین اگر طرفین متقابل مؤدی که حسابرسی می شود در پایگاه داده نباشند... درخواست اسناد مبادلات با طرف مقابل...؛ فعالیت های زیر را انجام دهید:... 4. ...
در مورد مؤدی که از طرف مقابل یا از بانک های خدمات دهنده ... در مورد مؤدی که از طرف مقابل یا از بانک های خدمات دهنده ... طرف مقابل در مرحله تجزیه و تحلیل پیش حسابرسی و در حین حسابرسی ... بررسی دقیق. حسابرسی می تواند در چند جهت انجام شود: طرف مقابل برای بیشترین ... مشاوره و سایر خدمات)، تأیید بزرگترین طرفین (با توجه به میزان گردش مالی مؤدی ... چنین حسابرسی باید حتی قبل از انعقاد قرارداد با طرف مقابل ....
egrul nalog ru پایگاه داده ای از ثبت نام دولتی اشخاص حقوقی، کارآفرینان فردی و مزارع دهقانی (مزرعه) است. با کمک آن، می توانید به صورت رایگان بررسی کنید که آیا یک شخص حقوقی وجود دارد یا خیر، و همچنین اطلاعات اولیه ثبت نام را به دست آورید. پایگاه داده همه اطلاعات را به صورت رایگان ارائه می دهد.
صفحه اصلی پایگاه داده
داده های این پایگاه داده را با یک عصاره الکترونیکی کامل از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی اشتباه نگیرید. مورد دوم حاوی اطلاعاتی در مورد شخص حقوقی در 35 بخش است، در حالی که egrul nalog ru داده ها را تنها در شش بخش اصلی ارائه می دهد. علاوه بر این، استخراج برای پول انجام می شود.
در این پورتال می توانید وجود یک شخص حقوقی را بررسی کنید و از تاریخ ثبت دولتی آن مطلع شوید. این سایت اطلاعاتی در مورد آدرس قانونی یک شخص، INN، OGRN ارائه می دهد. فرم جستجو در صفحه اصلی قرار دارد و دارای دو تب است: یکی برای جستجوی اشخاص حقوقی، دیگری برای جستجوی کارآفرینان فردی و مزارع دهقانی (مزرعه).
جستجو کردن برگه مورد نیاز خود را انتخاب کنید و معیارهای جستجوی بیشتری را تعیین کنید. می توانید اشخاص حقوقی را با INN/OGRN جستجو کنید و اگر این داده ها را نمی دانید، با نام شخص حقوقی جستجو کنید. در مورد دوم، باید نام را مشخص کنید - اگر دقیقاً آن را می دانید، کادر "جستجو بر اساس مطابقت دقیق نام" را علامت بزنید. از منوی کشویی می توانید منطقه ای را انتخاب کنید که شخص حقوقی مورد نظر در آن قرار دارد.
IP و KFK را می توان با OGRNIP/TIN جستجو کرد. اگر آنها را نمی شناسید، از جستجو بر اساس نام و منطقه محل سکونت استفاده کنید.
آخرین مرحله وارد کردن کپچای دیجیتال و کلیک بر روی دکمه "یافتن" است.
وب سایت egrul nalog ru همچنین اطلاعات مفیدی در مورد وارد کردن داده ها به ثبت نام اشخاص حقوقی، تاریخ چنین ورودی ها و تغییرات در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی برای یک سازمان خاص ارائه می دهد. با کمک این سرویس الکترونیکی متوجه خواهید شد که این تغییرات چه ماهیتی داشته و بر اسناد تشکیل دهنده شخص حقوقی نیز تاثیر گذاشته است. علاوه بر این، می توانید درخواستی برای دریافت اطلاعات در مورد اینکه آیا شخص حقوقی مورد نظر شما در تمام بودجه های دولتی ثبت شده است - به عنوان مثال، صندوق بیمه اجتماعی، صندوق بازنشستگی، صندوق بیمه سلامت، ارسال کنید.
در پایین صفحه اصلی egrul nalog ru یک بلوک بزرگ از پیوندها وجود دارد که به شما کمک می کند بررسی کنید که همکاری با یک سازمان یا کارآفرین خاص چقدر برای تجارت شما خطرناک است.
مسدود کردن "ریسک های تجاری" می توانید شریک بالقوه خود را بر اساس فهرست بزرگی از معیارها بررسی کنید. بیایید به برخی از آنها نگاه کنیم.
اطلاعات منتشر شده در مجله "بولتن ثبت ایالت" در مورد تصمیمات اتخاذ شده توسط مقامات ثبت در مورد حذف آتی اشخاص حقوقی غیرفعال از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی. این سرویس به شما می گوید که آیا طرف مقابل شما در آینده نزدیک از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی حذف می شود یا خیر. برای استفاده از این سرویس، باید INN/OGRN را بشناسید.
سرویس تایید هیچ اطلاعاتی در مورد اشخاص حقوقی وجود ندارد که با آنها در آدرس (محل) مشخص شده توسط آنها در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی وارد شده است. اگر شریک احتمالی خود را از طریق این سرویس پیدا کرده اید، به این معنی است که مقامات مالیاتی از قبل به او علاقه مند هستند و به دنبال او هستند. به نوبه خود ، این بدان معنی است که خدمات مالیاتی فدرال می تواند حساب جاری این شخص حقوقی را مسدود کند.
اطلاعات مربوط به اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی که اسناد ثبت نام دولتی در مورد آنها ارائه شده است. در اینجا شما تاجر یا شرکت را بررسی می کنید تا ببینید آیا آنها درخواست ثبت نام را به اداره مالیات ارائه کرده اند یا خیر. چنین اقداماتی ممکن است به عنوان مثال، تغییر اساسنامه، تغییر آدرس قانونی، تغییر موسس یا مدیر باشد. این سرویس تاریخ تصمیم اتخاذ شده توسط خدمات مالیاتی را در مورد چنین برنامه ای نمایش می دهد. در فرم جستجو باید OGRN و نام شخص حقوقی را وارد کنید. از لیست های کشویی، از شما خواسته می شود که فرم سند مورد نیاز (برنامه ایجاد یک شخص حقوقی، درخواست سازماندهی مجدد و غیره) را انتخاب کنید. بازرسی جایی که ارسال شد؛ دوره ارسال
فرم جستجو اشخاص حقوقی که دستگاههای اجرایی آنها شامل افراد رد صلاحیت شده است. رد صلاحیت فردی یکی از انواع مجازات برای فردی است که به عنوان رئیس یک سازمان تخلف کرده است. نتایج این جستجو شامل شرکت هایی می شود که مدیران کل آنها رسما افرادی هستند که حق مدیریت اشخاص حقوقی را ندارند. برای جستجو، به نام کامل شخص حقوقی و OGRN آن نیاز دارید. اگر جزئیات را نمی دانید، سیستم کل لیست اشخاص حقوقی با مدیران رد صلاحیت شده را نشان می دهد - می توانید به صورت دستی جستجو کنید.
جستجوی افراد رد صلاحیت شده تمام اطلاعات و تمام لیست های منبع egrul nalog ru به طور مداوم به روز و به روز می شوند، به طوری که یک منبع آموزنده برای تأیید اولیه شریک تجاری بالقوه شما است. اما اطلاعات کامل را فقط در قالب یک عصاره الکترونیکی پولی از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی دریافت خواهید کرد.
ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی (USRLE) حاوی اطلاعات باز کاملی در مورد اشخاص حقوقی است که به طور قانونی فعالیت های تجاری را در قلمرو فدراسیون روسیه انجام می دهند. ثبت نام اشخاص حقوقی توسط خدمات مالیاتی فدرال روسیه انجام می شود. ثبت نام ها نیز توسط خدمات مالیاتی فدرال فدراسیون روسیه نگهداری می شود. داده های ثبت نام برای بررسی طرف مقابل، اعمال دقت لازم، تأیید اختیارات مدیر، دریافت عصاره ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی برای یک شخص حقوقی، و برای اهداف دیگری که برای آن ها ارائه اطلاعات ثبت رسمی ضروری است استفاده می شود. به خدمات مالیاتی فدرال روسیه.
در پورتال CHESTNYBUSINESS، می توانید اطلاعات رایگان در مورد ثبت نام ایالتی اشخاص حقوقی، اطلاعات کامل باز ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی به دست آورید.
داده های موجود در پورتال روزانه به روز می شوند و با سرویس nalog.ru خدمات مالیاتی فدرال روسیه* هماهنگ می شوند.
برای به دست آوردن اطلاعات از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی، از خط جستجو استفاده کنید:
برای انجام این کار، INN یا OGRN شرکت را در نوار جستجو وارد کنید.
در صورت نداشتن اطلاعات دقیق کافی است نام شرکت را وارد کنید. اگر نام رایج است و درخواست شما فهرستی ایجاد می کند، توصیه می شود درخواست خود را روشن کنید:
. نام شرکت + نام خانوادگی مدیر را وارد کنید (به عنوان مثال: TEKHPROM IVANOV)
. یا: نام شرکت + مکان (به عنوان مثال: تکپروم مسکو)
. یا همه پارامترها به طور همزمان (مثلا: تکپروم ایوانوف مسکو)
با استفاده از ثبت نام یکپارچه ایالتی اشخاص حقوقی، می توانید اطلاعات به روز زیر را در مورد طرف مقابل - یک شخص حقوقی به صورت رایگان دریافت کنید:
. وضعیت شخص حقوقی (فعال، منحل شده، در مرحله سازماندهی مجدد و غیره)؛
. تاریخ ثبت، مرجع مالیاتی که ثبت را انجام داده است؛
. آدرس قانونی (آدرس مکان)، تعداد سازمان های ثبت شده در این آدرس؛
. سرمایه مجاز؛
. نام کامل مدیر، سمت وی؛
. بنیانگذاران (شرکت کنندگان) یک شخص حقوقی ، تعداد آنها ، اندازه سهم آنها در سرمایه مجاز.
. انواع فعالیت های اقتصادی؛
. مجوزهای صادر شده برای یک شخص حقوقی (در صورت صدور)؛
. شعب و دفاتر نمایندگی (در صورت وجود)؛
. ثبت نام در صندوق های خارج از بودجه؛
. سایر اطلاعات عمومی رسمی
تغییرات در رجیسترها، تغییر در هر گونه داده، تنها توسط خدمات مالیاتی فدرال پس از درخواست رسمی مدیر و ارائه فرم مناسب برای تغییرات انجام می شود. به عنوان مثال، تغییر شماره تلفن شرکت مشخص شده در هنگام ثبت نام تنها در هنگام ارسال فرم P14001 امکان پذیر است. ثبت تغییرات در اداره مالیات ظرف پنج روز کاری انجام می شود و سپس اسناد اصلاحی آماده صادر می شود.
ما برای شما آرزوی کار مثمر ثمر و راحت با ثبت دولتی واحد حقوقی خدمات مالیاتی فدرال روسیه در پورتال داریم!
شما HONEST BUSINESS.RF.
* داده های ثبت دولتی واحد اشخاص حقوقی باز است و بر اساس بند 1 ماده 6 قانون فدرال مورخ 08.08.2001 شماره 129-FZ "در مورد ثبت دولتی اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی" ارائه شده است: اطلاعات و اسناد به استثنای اطلاعاتی که دسترسی به آنها محدود است، یعنی اطلاعات مربوط به مدارک شناسایی یک فرد، موجود در دفاتر ثبت دولتی باز و در دسترس عموم است.
اطلاعات در مورد کارآفرینان فردی و اشخاص حقوقی. از کنتور
فقط در اینجا می توانید اطلاعات دقیق در مورد کارآفرینان فردی پیدا کنید!
راحت ترین جستجو فقط هر شماره، نام خانوادگی، عنوان را وارد کنید. فقط در اینجا می توانید اطلاعات OKPO و حتی حسابداری را پیدا کنید. رایگان.
چه داده هایی باید وارد شوند (شما می توانید هر یک از پارامترها را انتخاب کنید):
- نام شرکت
- کد (TIN، OGRN)
- آدرس قانونی
چه داده هایی را می توان به دست آورد:
- نام کامل برند
- نام اختصاری شرکت
- آدرس حقوقی (طبق ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی)
- صنعت اصلی (OKVED)
- منطقه
- تلفن
- نام فرم حقوقی
- سرمایه مجاز (طبق ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی)
- ارزش خالص دارایی
- سایر پیام ها و اسناد
گنجاندن اطلاعات در ثبت اطلاعات فدرال متحد در مورد حقایق فعالیت های اشخاص حقوقی بر اساس ماده 7.1 قانون فدرال 8 اوت 2001 شماره 129-FZ "در مورد ثبت دولتی اشخاص حقوقی" انجام می شود. و کارآفرینان انفرادی» (طبق اصلاح قانون فدرال 18 ژوئیه 2011 شماره 228 -FZ "در مورد اصلاحات برخی از اقدامات قانونی فدراسیون روسیه در مورد تجدید نظر در روش های حمایت از حقوق طلبکاران هنگام کاهش سرمایه مجاز، تغییر الزامات شرکت های تجاری در صورت مغایرت بین سرمایه مجاز و ارزش دارایی های خالص") از 1 ژانویه 2013 (بند 2 از ماده 6 قانون فدرال 18 ژوئیه 2011 شماره 228-FZ).
وب سایت Rosstat
همچنین می توانید از وب سایت Rosstat استفاده کنید (شما باید روی "دریافت اطلاعات روی کدها" در بالا کلیک کنید) (برای مسکو، اما ممکن است مناطق دیگری وجود داشته باشد). کدهای آماری خود (OKPO، OKATO، OKTMO، OKOGU، OKFS، OKOPF) را با شماره INN یک کارآفرین یا سازمان فردی پیدا کنید.
وب سایت خدمات مالیاتی فدرال
ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی
چه چیزی را باید وارد کنید؟کافی است یکی از فیلدها را وارد کنید: نام (به سادگی Yandex، Gazprom، و غیره) و/یا OGRN/GRN/TIN و/یا آدرس و/یا منطقه و/یا تاریخ ثبت.
چه اطلاعاتی دریافت خواهم کرد؟
- نام شخص حقوقی؛
- آدرس (محل) شخص حقوقی؛
- OGRN;
- اطلاعات مربوط به ثبت نام دولتی سازمان؛
- تاریخ ورود به ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی (ثبت یک شخص حقوقی)؛
- نام مرجع ثبت کننده ثبت کننده (مالیات)؛
- آدرس مرجع ثبت؛
- اطلاعات در مورد اصلاحات ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی؛
- اطلاعات مربوط به ثبت دولتی تغییرات ایجاد شده در اسناد تشکیل دهنده اشخاص حقوقی؛
- اطلاعات در مورد مجوزها، ثبت نام به عنوان بیمه گذار در صندوق ها، اطلاعات مربوط به ثبت نام.
ابتدا باید مطمئن شوید که شرکت به روش مقرر ثبت شده و در حال فعالیت است. این را می توان به روش های مختلف انجام داد.
TIN را بررسی کنید
اطمینان حاصل کنید که TIN تامین کننده مجموعه ای تصادفی از اعداد نیست، بلکه یک کد دیجیتال واقعی است که متعلق به شرکت ارائه دهنده تراکنش است.
بررسی این موضوع بسیار آسان است، زیرا شماره شناسایی مالیات دهندگان الگوریتم خاص خود را دارد و به احتمال زیاد یک شماره جعلی با آن مطابقت نخواهد داشت. با وارد کردن شماره در قسمت "TIN کارفرما" می توانید در هر برنامه ای برای تهیه اطلاعات درآمد افراد خطا در TIN تشخیص دهید. اگر عدد با الگوریتم مطابقت نداشته باشد، یک پیام خطا ظاهر می شود.
در همان زمان، می توانید اصالت TIN و وابستگی آن به یک شرکت خاص را در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال یا با استفاده از سرویس تأیید طرف مقابل تعیین کنید.
درخواست یک کپی از گواهی ثبت نام ایالتی (یا برگه ورود به ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی)
گواهی ثبت نام دولتی تأیید می کند که طرف مقابل به عنوان یک شخص حقوقی وجود دارد و به عنوان مالیات دهنده ثبت شده است. از 1 ژانویه 2017، هنگام ثبت نام اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی، به جای گواهی ثبت نام ایالتی، برگه ورود ثبت نام مورد نیاز صادر می شود - ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی یا ثبت نام واحد دولتی کارآفرینان انفرادی. بنابراین ، برگه ورودی سندی است که تأیید کننده واقعیت ثبت نام در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی یا ثبت نام ایالتی واحد کارآفرینان انفرادی است.
مطابق بند 13 قوانین نگهداری ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی ، برگه ورود ثبت دولتی در پرونده ثبت نام یک شخص حقوقی گنجانده شده است. مطابق بند 19 قوانین نگهداری ثبت نام واحد دولتی کارآفرینان انفرادی، برگه ورود ثبت نام دولتی در پرونده ثبت نام یک کارآفرین فردی گنجانده شده است.
دریافت عصاره از ثبت دولتی واحد اشخاص حقوقی/ثبت نام واحد دولتی کارآفرینان
یک عصاره جدید از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی تأیید می کند که طرف مقابل ثبت شده است و در زمان دریافت آن از ثبت خارج نشده است. علاوه بر این، با استفاده از عصاره ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی، می توانید جزئیات مشخص شده توسط طرف مقابل را در قراردادها و سایر اسناد بررسی کنید.
استخراج را می توان مستقیماً از یک شریک بالقوه یا با استفاده از خدمات خدمات مالیاتی فدرال درخواست کرد.
ترازنامه به شما امکان می دهد چندین نتیجه مهم در مورد شرکت بگیرید:
- اولاً، تأیید می کند که شرکت گزارش هایی را ارائه می دهد.
- ثانیاً، به شما امکان می دهد تعیین کنید که آیا سازمان فعالیت های اقتصادی انجام داده است یا خیر.
- ثالثاً ، از سوابق حسابداری می توانید از "پرتفوی" وجوهی که شرکت در اختیار دارد مطلع شوید. اگر شرکتی عملاً ارزش دارایی صفر، تعهدات بدهی قابل توجه و سرمایه مجاز 10000 روبل داشته باشد، این دلیلی است برای فکر کردن در مورد اینکه آیا ارزش دادن به چنین شرکتی را دارد، به عنوان مثال، وام تجاری. گردش مالی شرکت که در مقایسه با مبلغ معامله پیشنهادی بسیار کم است، ممکن است نشان دهنده این باشد که تامین کننده بخشی از درآمد را پنهان می کند. در این صورت بهتر است از معامله امتناع کنید.
بر اساس داده های گزارشگری مالی، ایجاد یک تحلیل مالی که پویایی فعالیت های شرکت را نشان می دهد و به فرد امکان می دهد ثبات مالی آن را ارزیابی کند، آسان است. در این سرویس، روی کارت شرکت می‌توانید پیوندهایی به صورت‌های مالی و تحلیل‌های مالی کوچک بیابید، که به شما امکان می‌دهد بدون نیاز به مطالعه یک گزارش مالی بزرگ و پیچیده برای شرکت، بلافاصله نکات کلیدی را در فرم‌های حسابداری مشاهده کنید.
اطلاعات مربوط به اشخاص حقوقی که معوقات مالیاتی دارند و/یا گزارش مالیاتی را برای بیش از یک سال ارسال نکرده اند نیز می تواند در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال به دست آید.
تجزیه و تحلیل اضافی
بررسی صحت طرف مقابل و جمع آوری شواهدی مبنی بر انجام بررسی های لازم ضروری است. چرا مهم است؟ در صورت دعوی قضایی، این تأیید می کند که شرکت شما نشان داده است.
از دیدگاه مقامات مالیاتی () یک شرکت در صورتی که دارای دقت لازم نباشد:
- تماس های شخصی مدیریت در شرکت طرف مقابل هنگام بحث در مورد شرایط تحویل و هنگام امضای قراردادها؛
- تأیید اسنادی از اختیارات رئیس شرکت طرف مقابل، کپی از مدرک هویتی وی.
- اطلاعات مربوط به مکان واقعی طرف مقابل، و همچنین مکان انبار، تولید و فضای خرده فروشی؛
- اطلاعات در مورد روش به دست آوردن اطلاعات در مورد طرف مقابل (تبلیغات، توصیه های شرکا، وب سایت رسمی و غیره)؛
- اطلاعات مربوط به ثبت دولتی طرف مقابل در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی؛
- اطلاعات در مورد اینکه آیا طرف مقابل مجوز لازم را دارد (اگر معامله در چارچوب یک فعالیت مجاز منعقد شده باشد)، گواهی پذیرش در نوع خاصی از کار صادر شده توسط یک سازمان خود تنظیمی.
- اطلاعات در مورد سایر فعالان بازار کالاها، آثار، خدمات مشابه، از جمله کسانی که قیمت های پایین تری ارائه می دهند.
اطلاعات شرکت
آدرس ثبت نام انبوه
آدرس انبوه یکی از نشانه های شرکت های پرواز به شب است. در پایان سال 2017، وزارت دارایی هشداری صادر کرد که در صورت وجود اطلاعات تأیید شده در مورد غیرقابل اعتماد بودن اطلاعات ارائه شده در مورد آدرس یک شخص حقوقی، مرجع ثبت حق دارد از ثبت نام خودداری کند. طبق این سند، درج اطلاعات مربوط به آدرس ثبت نام انبوه مبنای بررسی صحت داده ها در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی است. بنابراین، با ثبت شرکت در یک آدرس انبوه، یک شخص حقوقی یا کارآفرین فردی در معرض خطر عدم ثبت نام قرار می گیرد.
اما تشدید کنترل بر روی آدرس‌های انبوه نه تنها به مشاغل جدید، بلکه شرکت‌هایی که قبلاً ثبت شده‌اند نیز مربوط می‌شود: اداره مالیات برای شرکت‌هایی که نیاز به ارائه اطلاعات قابل اعتماد در مورد آدرس خود به مرجع ثبت دارند، نامه‌هایی ارسال می‌کند. نادیده گرفتن اخطار مقامات مالیاتی امکان پذیر نخواهد بود: اگر آدرس تأیید نشده باشد، اسناد ارسال شده با قابلیت اطمینان مطابقت ندارد، در این صورت یک ورودی در مورد اطلاعات نادرست در مورد آدرس در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی انجام می شود. که ممکن است منجر به حذف سازمان از ثبت نام شود. انعقاد قراردادها با طرف مقابل ثبت شده در آدرس های انبوه خطرناک تر است.
چگونه "انبوه" یک آدرس را بررسی کنیم؟ در مرحله اول، سرویسی در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال موجود است که آدرس وارد شده توسط کاربر را با لیستی از آدرس های انبوه بررسی می کند. ثانیاً، نشان می دهد که کدام شرکت ها در همان آدرس طرف مقابل یا خدمات مورد نظر کاربر ثبت شده اند. در برخی موارد، چنین "محله"، حتی اگر ما در مورد ثبت نام انبوه صحبت نمی کنیم، ممکن است قابل توجه باشد.
محل واقعی طرف مقابل
اختلاف بین آدرس واقعی و قانونی به خودی خود به هیچ وجه مشخصه طرف مقابل نیست. طبق گفته خدمات مالیاتی فدرال، تقریبا 80٪ از شرکت های روسی در آدرس قانونی مشخص شده در هنگام ثبت نام قرار ندارند. اما اداره مالیات توصیه می کند مکان واقعی طرف مقابل را به همراه سایر داده ها بررسی کنید.
چنین اطلاعاتی را می توان با مراجعه به آدرس قانونی یا واقعی شریک مورد نظر به دست آورد. این به شما این امکان را می دهد که نه تنها روشن کنید که آیا دفتر طرف مقابل واقعاً در آنجا واقع شده است یا خیر، بلکه به محل، فضای تولید یا خرده فروشی نیز نگاه کنید و با کارمندان و همسایگان در ساختمان اداری صحبت کنید. چنین بازدیدی اگر به صورت ناشناس و تحت پوشش خریدار یا شریک بالقوه انجام شود، می‌تواند مفید باشد.
در Contour.Focus، می توانید پانورامای ساختمان ها و مناطق اطراف آن را برای یک شخص حقوقی مشخص با یک کلیک مشاهده کنید. این گزینه نامیده می شود.
قابل اجرا بودن شرایط قرارداد برای طرف مقابل
داشتن شواهد واضح مبنی بر اینکه طرف مقابل فرصت واقعی برای اجرای مفاد قرارداد را دارد، ضروری است. اول از همه، زمان صرف شده برای تحویل یا تولید کالا، انجام کار یا ارائه خدمات در نظر گرفته می شود.
نقض قوانین مالیاتی
مؤدی این حق را دارد که از مقامات مالیاتی اطلاعاتی در مورد پرداخت مالیات توسط طرف مقابل درخواست کند. مهم نیست که آیا بازرسی به درخواست شرکت پاسخ می دهد یا خیر. این قانون تعهدی را برای مقامات مالیاتی ایجاد نمی کند که بنا به درخواست مالیات دهندگان اطلاعاتی در مورد انجام تعهدات مقرر در قانون مالیات ها و هزینه ها توسط طرفین یا در مورد تخلفات آنها از قانون ().
همانطور که رویه داوری نشان می دهد، دقت شرکت در تماس با اداره مالیات با درخواست کمک در تأیید صحت طرفین مشهود است.
برای اینکه واقعیت تماس با بازرسی ثبت شود، درخواست باید از طریق پست سفارشی با تأیید دریافت ارسال شود (یک نسخه از موجودی و اطلاعیه برگشتی را خواهید داشت) یا شخصاً درخواست را به اداره مالیات ارسال کنید ( در این صورت یک کپی از درخواست همراه با علامت پذیرش در اختیار خواهید داشت).
پرونده های داوری
"لیست سیاه" در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال
ما در مورد ثبت نام افراد رد صلاحیت صحبت می کنیم. رد صلاحیت یک مجازات اداری است که شامل محرومیت یک فرد از برخی حقوق به ویژه حق تصرف پست های رهبری در بدنه اجرایی یک شخص حقوقی، عضویت در هیئت مدیره (هیئت نظارت) و انجام فعالیت های کارآفرینی است. برای مدیریت یک شخص حقوقی
مبنای سلب صلاحیت ممکن است ورشکستگی عمدی یا ساختگی، کتمان اموال یا تعهدات دارایی، جعل اسناد حسابداری و سایر اسناد حسابداری و غیره باشد.
برای جلوگیری از همکاری با شرکت هایی که رئیس آنها رد صلاحیت شده است، کافی است شریک بالقوه را از طریق یک سرویس ویژه در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال بررسی کنید. جستجو با نام شخص حقوقی و OGRN انجام می شود.
تا پایان سال 2018، خدمات مالیاتی فدرال سرویس "کسب و کار شفاف" را در حالت آزمایشی راه اندازی کرد که می تواند برای جمع آوری اطلاعات جامع در مورد مالیات دهندگان - سازمان و اعمال دقت لازم استفاده شود.
اگر اطلاعات مربوط به TIN، OGRN یا نام شرکت را در جستجو وارد کنید، اطلاعات زیر ظاهر می شود:
- تاریخ ثبت دولتی و شماره ثبت اصلی ایالتی شخص حقوقی، نحوه تشکیل شخص حقوقی و نام مرجع ثبت.
- اطلاعات مربوط به ثبت نام سازمان در سازمان مالیاتی؛
- وضعیت شخص حقوقی؛
- آدرس شخص حقوقی و اطلاعات مربوط به آدرس ثبت انبوه؛
- OKVED؛
- اندازه سرمایه مجاز؛
- اطلاعات نادرست در مورد رئیس شرکت، مدیریت فعالیت های بسیاری از اشخاص حقوقی دیگر؛
- دسته بندی شرکت های کوچک و متوسط
باید به علامت مثلث توجه کنید که ممکن است در قسمت به عنوان هشدار ظاهر شود. این بدان معنی است که اطلاعات نیاز به توجه ویژه دارند.
اختیارات شخص امضا کننده اسناد
هنگام بررسی طرف مقابل، وزارت دارایی توصیه می کند که مدارک مستندی از اختیارات مدیر (نماینده او) به دست آورید. اگر اسناد توسط نماینده شرکت امضا شده باشد، باید وکالت نامه یا سند دیگری از طرف مقابل دریافت کنید که به این یا آن شخص اجازه می دهد اسناد را از طرف شرکت امضا کند.
وزارت دارایی همچنین توصیه می کند که مودیان، مدارک شناسایی را از رئیس شرکت طرف مقابل درخواست کنند. این تأیید می کند که اسناد توسط شخصی که صلاحیت انجام آن را دارد امضا شده است. علاوه بر این، ممکن است مواردی وجود داشته باشد که طرف مقابل در گذرنامه گم شده یا دزدیده شده ثبت شود. این را می توانید در وب سایت FMS بیابید.
اطلاعات تراکنش
تایید تماس های شخصی هنگام انعقاد معامله
فقدان تماس شخصی هنگام انعقاد معامله ممکن است نشان دهنده این باشد که مالیات دهنده دقت لازم را انجام نداده است. داده های جمع آوری شده در مورد شرایط انعقاد توافق با طرف مقابل (که در مذاکرات شرکت کرد، چه کسی کالا را فروخت و غیره) به اثبات خلاف آن کمک می کند.
تایید اسناد معامله
این روش به شما امکان می دهد نه تنها از ادعاهای مقامات مالیاتی، بلکه از اختلافات قانونی احتمالی نیز جلوگیری کنید.
- آدرس مشخص شده در اسناد طرف مقابل، به ویژه در فاکتورها را بررسی کنید.
- اطمینان حاصل کنید که اسناد تأمین کننده دارای تناقضات منطقی نیست و با قانون مالیات فدراسیون روسیه و سایر قوانین مطابقت دارد.
- برای از بین بردن وضعیت زمانی که امضاهای مختلف از طرف یک شخص قرار می گیرد، امضاهای کارمندان را در اسناد مقایسه کنید (بهتر است چنین اسنادی را حذف کنید تا خدمات مالیاتی فدرال آنها را ساختگی اعلام نکند).
لیست داده شده از "فیلترها" ناقص است. راه های دیگری نیز برای احتیاط در انتخاب طرف مقابل و به دست آوردن کامل ترین اطلاعات در مورد او وجود دارد.